В чем заключаются основные причины кассовых разрывов и как избежать их?

I. ЗАЧЕМ НУЖНЫ ФИНАНСОВЫЕ МОДЕЛИ В БИЗНЕСЕ?
Финансовые, операционные модели, это автоматизированный расчет заданных показателей (финансовых, инвестиционных, экономических, операционных) за счет применения целевых методики (выбранной логики расчета).
Простые модели решают одну задачу, модели более сложные решают несколько взаимосвязанных финансовых задач одновременно.

РЕЗЮМЕ:
Модели создаются для банков и инвесторов и для внутреннего потребления.
1. Для банков и инвесторов
Финансовая модель, это аргументация возможности ввернуть кредиты, получить заданную норму доходности внешним инвестором.

2. Для внутреннего потребления
Финансовая модель, это основа успешности Вашего бизнеса. Это возможность предотвратить фатальные ошибки, разработать и проверить коммерческие идеи, навести порядок в финансах, экономике.
Финансовая модель, это мощнейший аналитический инструмент позволяющий анализировать и разрабатывать тактические и стратегические решения, видеть проблемы до момента их наступления.
Финансовая модель, это инструмент прямого влияния на платежеспособность и прибыльность Вашего бизнеса.

3. Особенности:
Возможности финансовой модели: делать множество расчетов с минимальным затратами по времени; основа для принятия решений; прогнозировать выручку, денежный поток, прибыль бизнеса, а также просчитать, как изменения внутри или вне компании отразятся на финансовом положении в будущем.

Структура финансовой модели: это система взаимосвязанных таблиц, позволяющих сделать расчет согласно выбранной методики целевых операционных и финансовых показателей.

Как создать модель? Модель можно составить в виде Excel-таблицы с готовыми формулами. В модель включают разделы в зависимости от текущей задачи, как пример для инвестиционной модели возможны следующие разделы:«Исходные данные», «Капитальные вложения», «Финансирование», "Операционный план", «Денежный поток», «Эффективность проекта», «Анализ чувствительности».

II. КАКИЕ ЗАДАЧИ МОЖЕТ РЕШАТЬ МОДЕЛЬ?
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ЗАДАЧИ:

• Формирование фактических данных и плановых данных в одной системе, в разре заданных аналитик;
• Сопоставление план-факта, факт-прогноз расчет отклонений, изменений;
• Применение методик выявления причин отклонений, выявление точек роста и потерь в бизнесе.

ЗАДАЧИ РОСТА ПРИБЫЛИ:

• рассчитать, какую прибыль получит компания при разных видах цен, ассортименте, текущий расходах, разных видах транспортной логистики;
• видеть, за счёт чего можно увеличить прибыль и снизить расходы;
• оценить, как изменится прибыль, если изменить некоторые показатели — цены, ассортимент, нормативы, например, снизить себестоимость продукции на 5%;
• подготовить планы+прогнозы (по месячно, по недельно, по квартально) доходов и расходов компании, бизнес направлений;
• найти наилучшее решение (за счет сценарного поиска решений) в части объема прибыли в плановом периоде.

ЗАДАЧИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ:

• финмодель запрашивают банки, инвесторы и контрагенты. На основании неё они принимают решение, стоит ли выделять кредиты или финансировать проекты компании.
• понять почему при наличии прибыли, в компании кассовые разрывы;

• оценить, как изменится денежный поток, если изменить длительность на один день дебеторской задолженности, запасов, кредиторской задолженности.
• подготовить планы+прогнозы (по месячно, по недельно, по квартально) движения денежных средств компании, бизнес направлений;
• найти наилучшее решение (за счет сценарного поиска решений) в части объема денежного потока.
• запустить казначейскую функцию в прямой взаимосвязи с объемом денежного потока.

ЗАДАЧИ ЗАПУСКА БИЗНЕСА, ЗАПУСКА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

• На базе финансовой модели расчет эффективности инвестиционного проекта для внутреннего пользования (принятия решений)
• На базе финансовой модели расчет эффективности инвестиционного проекта, подготовки бизнес-плана для банков в целях привлечения внешнего финансирования;
• Непосредственно перед запуском бизнеса на базе итогового варианта финмодели следует рассчитать объем прибыли и денежного потока, выявить риски, принять меры по устранению выявленных рисков;
• Финансовая модель бизнеса позволяет оценить его доходность и принять обоснованное решение о запуске, развитии, осуществлении антикризисных мероприятий.

ОПЕРАЦИОННЫЕ ЗАДАЧИ
Кроме финансовых задач, есть задачи экономические и операционные, которые так же требуют решения и моделирования:

• Расчет плана объема закупок и объема запасов на конкретные периоды в натуральном и стоимостном выражении;
• Расчет и поиск наиболее эффективного ассортимента продукции, услуг формирующею максимальную маржинальную прибыль;
• Расчет себестоимости единицы продукта, услуги;
• • Расчет маржинальной прибыли единицы продукта, услуги;

ЗАДАЧИ ПЛАНИРОВАНИЯ
Без финансового плана все решения бизнеса становятся более рискованными. Можно упустить возможности или сделать много ошибок и создать финансовые/экономические потери!
Конечно, можно начать выполнять проект без проработанного финансового плана. Но есть большой риск, что к середине проекта деньги закончатся — его придётся приостанавливать, а команду распускать.

Финансовое планирование бывает краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное.
Три причины составить финансовый план:
1. Вы поймёте, хватит ли денег на реализацию проекта (инвестиционного, открытие бизнеса), реализацию плана продаж и производства;
2. Вы объедините цели разных служб и процессов, устраните противоречия;
3. Вы найдете оптимальный план с точки зрения сроков, маржинальной прибыли и денежного потока за счет возможности поиска наилучшего решения в модели.